Reserve Huisvesting | |
|---|---|
Doel reserve | Het constant houden van de jaarlasten huisvesting in de begroting. |
Instellingsbesluit | PS d.d. 28 juni 2010 (PS2010PS04) |
Kenmerken van de reserve | |||
Soort reserve | Bestemmingsreserve | ||
|---|---|---|---|
Functie | Egaliseren | ||
Voeding | Bij de vaststelling van de jaarrekening 2019 is het resterende saldo vanuit de voorzieningen groot onderhoud vrijgevallen en in deze reserve gestort. Op basis van het meerjarig onderhoudsplan (MOP) wordt jaarlijks inzichtelijk gemaakt welke bestedingen zullen plaatsvinden. Het verschil van deze bestedingen ten opzichte van het in de begroting aanwezige, structurele onderhoudsbudget wordt verrekend met deze reserve (zowel plussen als minnen). | ||
Minimum bedrag | 0 | Maximum bedrag | 1000000000 |
Eindjaar | 9999 | ||
Toereikendheid | De beschikbare middelen zijn toereikend. | ||
Vrije ruimte | n.v.t. | ||
Nut en noodzaak | Uit de reserve Huisvesting worden de (afschrijvings)lasten van de aanschaf en verbouwing Archimedeslaan als mede de vervangingsinvesteringen gedekt. De huuropbrengsten voor de verhuur van de etages Archimedeslaan worden in de reserve gestort. Door de afschrijvingslasten via een reserve te laten verlopen wordt dit geneutraliseerd in de begroting en worden de jaarlasten constant | ||
Bestedingsplan | Lasten voor de verbouwing van de Archimedeslaan en de afschrijvingslasten vanuit de aanschaf, verbouwing en vervangingsinvesteringen Archimedeslaan. | ||
Voorwaarde besteding | Ten behoeve van Archimedeslaan. | ||
Concrete verplichting | Uit de reserve huisvesting worden de kosten voor de verbouwing Archimedeslaan gedekt, alsmede de uit de vervangingsinvesteringen voortvloeiende afschrijvingslasten gedekt. | ||
Relevante ontwikkelingen | n.v.t. | ||
Mate van doelrealisatie | Door het instandhouden van de reserve wordt het doel bereikt. | ||
Risico's | Bij het opstellen van de jaarrekening 2018 is geconstateerd dat de voorziening groot onderhoud niet meer aan de eisen voldeed. Het gehele saldo van deze voorziening is daarom in 2018 vrijgevallen en overgeboekt naar de Reserve Huisvesting. Het nut en de noodzaak van de voorziening blijft namelijk bestaan, én daarnaast wordt de meerjarenonderhoudsprognose (MOP) geactualiseerd, waardoor na actualisatie de voorziening groot onderhoud weer zal worden opgenomen. | ||
Bijzonderheden | Bij het opstellen van de jaarrekening 2018 is geconstateerd dat de voorziening groot onderhoud niet meer aan de eisen voldeed. Het gehele saldo van deze voorziening is daarom in 2018 vrijgevallen en overgeboekt naar de Reserve Huisvesting. Het nut en de noodzaak van de voorziening blijft namelijk bestaan, én daarnaast wordt de meerjarenonderhoudsprognose (MOP) geactualiseerd, waardoor na actualisatie de voorziening groot onderhoud weer zal worden opgenomen. | ||
Primaire begroting 2021 | Bijgestelde begroting 2021 | Rekening | Verschil | ||
Stand van de reserve per 01-01-2021 | 22.362 | ||||
Storting | |||||
Onttrekking | -18.200 | -18.200 | -18.200 | ||
Stand van de reserve per 31-12-2021 | 4.162 | ||||
Toelichting mutaties reserve 2021 |
|---|
Na aanleiding van de Kaderbrief 2021-2024 is het bedrag van 18.2 miljoen onttrokken aan de reserve. |