Reserve Weerstandsvermogen | |
|---|---|
Doel reserve | Het weerstandsvermogen is de mate waarin de provincie Utrecht in staat is de financiële gevolgen van risico’s op te vangen zonder aantasting van bestaand beleid |
Instellingsbesluit | PS d.d. 9 december 2020 |
Kenmerken van de reserve | |||
Soort reserve | Algemene reserve | ||
|---|---|---|---|
Functie | Algemeen | ||
Voeding | De reserve Weerstandsvermogen wordt aan het einde van het kalenderjaar afgeroomd of aangevuld tot afgerond € 45 miljoen; of het dichtstbijzijnde lagere of hogere bedrag om te voldoen aan de bandbreedte dat de ratio weerstandsvermogen ligt tussen de 1.4 en 2.0.Er kan afhankelijk van de business case een risicobeoordeling plaatsvinden bij de geïdentificeerde risico’s.Op basis van deze beoordeling kan er een risicoreservering gestort worden in de reserve Weerstandsvermogen. | ||
Minimum bedrag | 0 | Maximum bedrag | 45000000 |
Eindjaar | 9999 | ||
Toereikendheid | De reserve is toereikend voor de geïdentificeerde risico's in ons risicomanagementsysteem (Naris). | ||
Vrije ruimte | De reserve heeft een omvang die in lijn is met de gestelde kaders in de kernnota weerstandsvermogen en risicobeheersing. Aangezien deze reserve bedoeld is om de financiële gevolgen van geïdentificeerde risico's op te vangen, is deze reserve niet bedoeld om voor andere doeleinden in te zetten (en daarmee dus geen vrije ruimte). | ||
Nut en noodzaak | Door de instelling van een aparte reserve weerstandsvermogen is zowel de vrije ruimte in de algemene reserve als de beklemming beter inzichtelijk. | ||
Bestedingsplan | N.v.t., zie ook 'voorwaarden besteding' | ||
Voorwaarde besteding | Als risico’s zich voordoen die zijn opgenomen in het weerstandsrisicoprofiel, dan wordt de reserve weerstandsvermogen aangewend ter dekking van die financiële gevolgen, mits alle mogelijke beheersmaatregelen zijn genomen. | ||
Concrete verplichting | N.v.t. | ||
Relevante ontwikkelingen | N.v.t. | ||
Mate van doelrealisatie | N.v.t. | ||
Risico's | Het risico bestaat dat niet alle bestaande risico's zijn onderkend waardoor de berekende reserve onvoldoende is. Daarnaast zou een samenloop van omstandigheden zich kunnen voordoen waarbij zich meer risico's zich voordoen dan o.b.v. kansberekening "normaal" zou zijn. In beide gevallen zal de vrije ruimte in de saldireserves moeten worden aangesproken. | ||
Bijzonderheden | N.v.t. | ||
Primaire begroting 2021 | Bijgestelde begroting 2021 | Rekening | Verschil | ||
Stand van de reserve per 01-01-2021 | 45.000 | ||||
Storting | 1.250 | 3.250 | 3.250 | ||
Onttrekking | -3.250 | -3.250 | |||
Stand van de reserve per 31-12-2021 | 45.000 | ||||
Toelichting mutaties reserve 2021 |
|---|
De begrote storting in 2021 betreft de risico afdekking voor de totale agiostorting vanuit de provincie Utrecht in de ROM Regio Utrecht. Vanuit de primaire Begroting 2021 betreft dit € 1,25 mln. In de Voorjaarsrapportage 2021 is besloten om aanvullend € 8 mln. aan aandelen aan te kopen, dat resulteerde in een storting van € 2 mln. in de reserve Weerstandsvermogen. Deze begrote mutaties zijn ook allemaal als zodanig verwerkt. |