4.3 Toelichting op de balans

Toelichting

Intrinsieke waarde van een aandeel:
De intrinsieke waarde van een aandeel  is de werkelijke waarde  van een aandeel, oftewel hoeveel het aandeel in theorie waard zou zijn. De waarde wordt bepaald op basis van het eigen vermogen per aandeel vermenigvuldigd met het aantal aandelen.

Ontwikkelingsmaatschappij Utrecht NV (OMU)
De aandelen OMU zijn in 2011 verkregen en gewaardeerd op nul, aangezien de NV verliesgevend is. Om die reden is deze waardering niet in bovenstaande tabel opgenomen.
Zie ook de toelichting op de deelnemingen in de paragraaf Verbonden partijen

Regionale Ontwikkelingsmaatschappij (ROM)
De provincie Utrecht en andere deelnemers in de Regionale Ontwikkelingsmaatschappij (ROM) zetten zich in voor versterking van de samenwerking en het instrumentarium voor het regionale economische ecosysteem. 
In 2021 heeft de ROM extra aandelen uitgegeven. De provincie heeft hiervan 3.636 aandelen verkregen met een nominale waarde van € 1 per stuk. De provincie heeft hiervoor € 8 mln. betaald, het verschil tussen de nominale waarde en het betaalde bedrag betreft agio.
De intrinsieke waarde stijgt hiermee ultimo 2021 tot € 16 mln.

N.V. REMU Houdstermaatschappij
De aandelen in de N.V. REMU Houdstermaatschappij zijn in 2003 afgeboekt in verband met de verkoop van de aandelen REMU N.V. Sindsdien zijn de aandelen pro memorie gewaardeerd. De provincie heeft nog aanspraken bij een eventuele verkoop van REMU N.V. Zoals oorspronkelijk overeengekomen, zou het recht op deze vergoeding na 31 december 2010 zijn vervallen, echter vanwege het verzet dat Eneco heeft gepleegd tegen de Wet Onafhankelijk Netbeheerder (zgn. splitsingswetgeving), wordt nu bezien of het recht op deze eventuele privatiseringsvergoeding kan worden verlengd. Naar verwachting zal in juni besloten worden tot liquidatie van de N.V. REMU. Bij liquidatie zal het resterende bedrag naar rato van het aandelenkapitaal worden uitgekeerd aan de aandeelhouders.

Overige langlopende leningen
Bij de overige langlopende leningen houden we er rekening mee dat mogelijk niet alle leningen (volledig) afgelost zullen worden. Voor dergelijke leningen is een voorziening gevormd. Het bedrag van de voorziening wordt bepaald op basis van een inschatting van het risico en bedraagt ultimo 2021 € 1,178 mln.
Een nadere toelichting op de verstrekte geldleningen is opgenomen in Paragraaf 3.4 Financiering .

Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd langer dan 1 jaar
Het garantieproduct BNP Paribas Fortis is door de provincie Utrecht in het jaar 2007 aangeschaft. Dit garantieproduct loopt af in 2022, en wordt dan op onze bankrekening gestort. Op dit garantieproduct behalen we rendement. Dit rendement is ook verantwoord op de balans (disagio) en jaarlijks wordt een deel daarvan afgeschreven ten gunste van de exploitatie. Dit is nader toegelicht bij 4.3.1.1 Immateriële vaste activa .